Fråga rådgivningen

Hej!

Jag har hört om investeringssparkonto och att regeringen ska ta beslut om det inom en snar framtid, men vad innebär det egentligen?

I ett investeringssparkonto (ISK) kan du spara i aktier, fondandelar, andra noterade finansiella instrument och kontanter. Tillgångar som förvaras på ett ISK schablonbeskattas och kontoinnehavaren slipper redovisa sina affärer i deklarationen. Du beskattas inte separat för utdelningar och kapitalvinster men samtidigt får du inte göra avdrag för eventuella kapitalförluster inom ISK.

Skattesatsen bestäms till 30 % av statslåneräntan per den 30 november året före beskattningsåret. För 2012 blir skatten 0,495 %. Underlaget för skatten beräknas till en fjärdedel av dels värdet av sparandet vid ingången av varje kvartal, dels inbetalningar och överföringar av finansiella instrument som har gjorts till investeringssparkontot under respektive kvartal. Ju senare på året du gör insättningar desto lägre blir alltså ditt skatteunderlag för året.

Till skillnad från vad som gäller för kapitalförsäkringar beskattas ISK med vanlig inkomstskatt som kan kvittas mot kapitalförluster. Andra skillnader är att ISK kommer att omfattas av både insättningsgarantin och investerarskyddet (sparande i kapitalförsäkring omfattas inte av dessa) och att det kommer att vara möjligt att representera aktier förvarade på ett ISK på bolagsstämmor.

Om du vill öppna ett ISK och sätta in dina gamla innehav där så är detta möjligt men skattemässigt kommer du att anses ha ”sålt” dessa till investeringssparkontot till marknadsvärdet. Du kommer därför att beskattas för det gamla innehavets eventuella latenta vinst.


Med vänliga hälsningar
Antonia Gergova
Aktiespararna

I en artikel på placera. nu skriver man:

"Den som däremot planerar att sätta in och ta ut pengar ofta under året bör däremot använda en vanlig depå. Schablonskatten baseras nämligen på insättningar och frekventa insättningar och uttag driver upp skatten. Därför passar schablonbeskattade sparformer bäst för långsiktigt sparande."

Jag månadssparar några tusenlappar varje månad. Då låter det det som att jag INTE ska öppna ett ISK? Eller? Samtidigt är mitt sparande långsiktigt men jag köper ju kontinuerligt.

Inget svar ännu men jag har läst på lite. ISK verkar skitkrångligt, väldigt likt KF och typ värdelöst. Bättre att hålla sig till sin vanliga depå.

Ang månadssparande: betyder detta, med utgångspunkt från vad som har skrivits tidigare i tråden rörande beskattningen, att ett alternativ för att minska skatten skulle vara att göra en större ingånsinsättning (till ISK) i slutet av "år 1", använda denna summa för att månadsspara i ett antal aktier under "år 2" för att upprepa proceduren i slutet av "år 2"?

Ytterligare en skattefråga: är det möjligt att kvitta utdelningar som jag får inom ramen för ett ISK mot kapitalförluster som jag gör utanför ramen för samma ISK (d v s exempelvis i en vanlig depå)?

Vilka tankar har ni angående fördelarna med ett långsiktigt sparande (30+) i respektive utanför ett ISK?

Nä, du kan inte kvitta utdelningarna i en ISK. Det enda du kan kvitta är schablonvinsten. Den ger dig ett överskott av kapital som du kan kvitta mot underskott utanför ISK.

Just nu är det väldigt lönsamt att spara i en ISK. Skatten är mindre än 0,5% på hela kapitalet. En vanlig penningmarknadsfond ger 2,6-2,7% på årsbasis just nu så även en lågavkastande placering som den lönar sig.

Varje år vet du i förväg hur hög skatten blir. Tror du inte att du klarar den avkastningen kan du flytta ut pengarna. Det kostar ingen skatt, pengarna är ju redan skattade.

Ok. Summan som jag kan kvitta är med andra ord avhängd hur stort kapital som finns i ett eventuellt ISK vid avläsningstillfällena (samt den skatt jag får betala för, under året, inflyttade medel).

Fungerar en flytt av aktier från ISK på samma sätt som en flytt av aktier in i ISK. Det vill säga (om jag har förstått saken rätt) att bolaget som skall tillhandahålla ISK till mig sköter försäljningar och köp i samband med flytten?

Hej,

Är det någon som sett vad det utdelningen från ISK skulle gett kontra vanlig depå i % om man följde OMX index utvecklingen från 1991, 1996, 2001 respektive 2006 och räknar med en försäljning siste december 2011 för vart och ett av de 4 startåren?

Jag hade kunnat räkna på det själv om jag bara visste statslåneräntan för vart år sedan 1991 och hur index gått från startåren.

mvh
/Anders

@Gwydion: släng ett öga i "Svea. Rikes lag". Jag kan ha fel men jag har för mig att statslåneräntan för ett flertal år bakåt i tiden finns upptagen där. I slutet.


//Swarre

Är det inte konstigt, man sätter in pengar och kommer överens om ett avtal med tre månaders uppsägning. Självklart tror man att avtalet löper tills nägon av parterna säger upp det. Men icke sa nicke, när det har gått tre månader så går avtalet ut och det blir till den lägsta räntan, du lånar ut pengarna. Inte alla banker gör så, men se upp till vilken bank du lånar ut pengarna till.

Hej,

Swarre, tack.

Satte mig och räknade. Kan ha räknat lite fel, men en vanlig depå vann varje gång över investeringsparkonto. Visst fanns det vissa år som ISK var bättre, men inte om man tittade på 5, 10, 15 och 20 års horisont.
Den gamla sanningen om att utgifter på vägen slår hårt mot ränta-på-ränta effekten var sant även här.